Bokslutskommuniké 2016 I Västra Götaland bor en sjättedel av Sveriges befolkning. Västra Götalands vision om Det goda livet är grundläggande för Västra Götalandsregionens, VGR:s arbete. Det ­övergripande uppdraget är att bidra till ett gott liv för invånarna, bland annat genom bra hälso- och sjukvård för alla, främja tillväxt och hållbar utveckling samt ansvara för kollektivtrafiken. Bokslutskommunikén sammanfattar några viktiga händelser under året inom VGR. Regionstyrelsen avser att föreslå regionfullmäktige att reservera 2016 års överskott i det egna kapitalet. Medlen ska användas för att möta delar av de framtida ekonomiska utmaningar som införandet av framtidens vårdinformationsmiljö innebär. En väsentlig del av kommande engångskostnader kan därmed finansieras regiongemensamt och behöver inte belasta sjukvår­ dens löpande driftkostnader. Resultat Under 2016 har verksamhetens intäkter ökat med 545 miljoner kronor, vilket är en ökning med 4,6 procent. Det är främst specialdestinerade statsbidrag som ökat med 337 miljoner kronor vilket till stor del består av statsbidrag för asylsökande. Såld vård har ökat med 153 miljoner kronor. ­Biljettintäkterna ökade med 162 miljoner kronor, främst som en följd av volym­ ökning och prisjustering inom kollektivtrafiken. VGR befinner sig i ett gynnsamt ekonomiskt läge jämfört med många andra regioner och landsting. Resultatet för 2016 uppgick till 1 684 miljoner kronor vilket är 923 miljoner kronor högre än föregående år och en positiv avvikelse mot budget med 1 641 mil­ joner kronor. VGR har under de senaste fem åren exklusive jäm­ förelsestörande poster redovisat ett positivt resultat, med undantag för 2014. En ekonomi i balans är grunden för en långsiktig hållbar utveckling. Det goda resultatet förklaras främst av att intäkterna blivit betydligt högre samtidigt som kostnadsutvecklingen varit något lägre än planerat. På intäktssidan kan två poster särskilt lyftas fram. Jämfört med budget är intäkterna från samtliga statsbidrag 1 155 miljoner kronor högre och de finansiella intäkterna 225 miljoner kronor högre. På kostnadssidan är den enskilt största förklaringsfaktorn lägre trafikkostnader än planerat för Västtrafik, vilket medfört lägre kostnader med 143 miljoner kronor. Intäkter Kostnader VGR:s kostnader ökade under året med 2 503 miljoner kronor eller 4,4 procent, varav 803 miljoner kronor utgörs av ökade personalkostnader. Läkemedelskostnaderna är 4 807 miljoner kronor och har ökat med 6,2 procent, vilket innebär att kost­ nadsökningen för läkemedel inte har planat ut som förväntat. Detta förklaras av en fortsatt kostnadsökning för nya dyrare läkemedel, samt att kostnadsfria läkemedel till barn infördes 1 januari 2016. RESULTATUTVECKLING 2012–2016 PERSONALKOSTNADSUTVECKLING 2014-2016 Mnkr 2 000 % 6 1 684 1 500 1 000 5 926 4 761 500 -1 000 3,3 3 52 0 -500 4,7 -560 -301 -167 2012 2013 Årets resultat 43 -175 1 -531 2014 2,8 2 2015 0 2016 2014 2015 2016 Budgeterat resultat RESULTAT PER VERKSAMHETSOMRÅDE Mnkr Hälso- och sjukvård Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2016 Budget 2016 -279 -226 103 -89 Regional utveckling 43 -3 86 1 Serviceverksamheter 191 10 86 9 Regiongemensamt 203 215 246 0 Verksamheternas resultat 158 -4 521 -79 -364 591 946 153 32 173 217 -31 Finansiellt resultat -332 764 1 163 122 Summa -175 761 1 684 43 Centrala finansiella poster Koncernjustering Västra Götalandsregionen Bokslutskommuniké 2016 2 VGR:s kostnad för externt köpt vård har ökat med 9,2 procent till 4 412 miljoner kronor. Ökningen förklaras främst av att kostnaderna har ökat för externt köpt specialistvård. Övriga kostnader har ökat med 4,1 procent till 7 810 m ­ iljoner kronor. Posten består av flera kostnadsposter och ökningarna finns inom köp av övriga tjänster, exempelvis kostnader för köp av IT-tjänster, konsulttjänster för utredning och övriga kostnader som laboratorie- och röntgentjänster. Skatteintäkter och generella statsbidrag Skatteintäkter, kommunalekonomisk utjämning och gene­ rella statsbidrag uppgår till 48 057 miljoner kronor, varav 43 724 miljoner kronor utgörs av skatteintäkter och kommunal­ ekonomisk utjämning. Detta innebär att skatteintäkterna är 2 118 miljoner kronor högre än 2015. De generella statsbidragen är 4 333 miljoner kronor, där den största andelen avser statsbidrag för läkemedel. Nettokostnadsutveckling Under 2016 var nettokostnadsutvecklingen 3,8 procent jäm­ fört med föregående år. Samtidigt har skatteintäkterna och generella statsbidrag som ska finansiera nettokostnaderna ökat med 6 procent. Balansräkning Balansomslutningen har ökat och uppgick vid årets slut till 36 508 miljoner kronor. Likviditeten var vid årets slut 11 438 miljoner kronor, vilket är en ökning med 2 421 miljoner kronor. Pensioner intjänade efter 1998 redovisas som skuld i balansräkningen medan de som är intjänade före 1998 redo­ visas som en ansvarsförbindelse. Det totala pensionsåtagandet uppgår till 39 601 miljoner kronor. Efter årsbokslutet 2016 är soliditeten 22 procent, vilket är tre procentenheter högre än 2015. Förbättringen beror på att kon­ cernens eget kapital har vuxit fortare än dess skulder på grund av positiva årsresultat. Investeringar Årets investeringar uppgick till 3 108 miljoner kronor, vilket ligger i linje med tidigare års utfall och beslutat utfallstak. Budgetramen var sammantaget 4 400 miljoner kronor för fastighets- och utrustningsinvesteringar. Fastighetsinvesteringarna är något högre än föregående år. Detta beror på att fler större fastighetsinvesteringar går in i ett mer aktivt byggskede. Det fastighetsprojekt som har enskilt störst utfall 2016 är nybyggnationen av Drottning Silvias barnoch ungdomssjukhus på Östra sjukhuset samt slutetappen av Bild- och interventionscentrum (BOIC) på Sahlgrenska Uni­ versitetssjukhuset. Att fastighetsinvesteringarna ligger under budget beror till stor del på förseningar i genomförandet av större verksamhetsdrivna fastighetsprojekt. Exempel på detta är nybygget vid Kungälvs sjukhus och bygget av ett specialist­ tandvårdscentrum i Skövde. När det gäller tillbyggnaden av Drottning Silvias barn- och ungdomssjukhus uppvisar detta ett lägre utfall gentemot budget på grund av ändrad inriktning i projektet. De största posterna avseende utrustningsinvesteringar 2016 är medicinteknisk utrustning på Sahlgrenska Universitetssjuk­ huset, följt av Regionservices utrustning och därefter trafik­ Skatteintäkter, kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag Mnkr Skatteintäkter Kommunalekonomisk utjämning Summa skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning Generella statsbidrag Summa NETTOKOSTNADSUTVECKLING EXKL. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 4 4,9 4,1 3,8 3 2 1 0 2014 2015 2015 2016 Förändring, % 2015–2016 34 740 37 480 39 437 5 4 228 4 126 4 287 4 38 968 41 606 43 724 5 3 548 3 711 4 333 14 42 516 45 317 48 057 6 INVESTERINGSVOLYM 2014–2016 % 6 5 2014 2016 Mnkr 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 3 300 3 500 4 400 1 608 1 514 1 532 1 471 1 594 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2016 1 219 Fastighetsinvesteringar Budgetram Utrustningsinvesteringar Västra Götalandsregionen Bokslutskommuniké 2016 3 relaterad utrustning för Västtrafik. Utfallet för utrustnings­ investeringar är lägre än budget, vilket till stor del förklaras av lägre investeringar gentemot budget inom Västtrafik. Personal VGR hade i december 53 343 anställda, vilket är 751 fler än föregående år. Ökningen har till största delen skett inom hälso- och sjukvården och avser främst tillsvidareanställda. Mätt i nettoårsarbetare (exklusive bolag) är ökningen 524, en volymökning på 1,3 procent. Under 2016 stabiliserades sjukfrånvaron jämfört med tidigare års ökningar på en nivå strax över 2015. Sjukfrånvaron upp­ gick 2016 till 6,8 procent, en ökning med 0,1 procentenheter jämfört med föregående år. Det är främst långtidssjukfrån­ varon bland män som har ökat. Personalomsättningen har ökat med 1,4 procentenheter till 9,6 procent. Externa avgångar står för hela ökningen medan ålderspension är oförändrad på 2,7 procent. RESULTATRÄKNING, KONCERNEN Mnkr 2016 2015 Patientavgifter 1 456 1 436 1,4 Såld vård 1 761 1 608 9,5 Biljettintäkter 3 345 3 183 5,1 Specialdestinerade statsbidrag 2 436 2 099 16,1 3 320 3 447 -3,7 12 318 11 773 4,6 -29 325 -28 522 2,8 Köpt vård -4 412 -4 041 9,2 Läkemedel -4 807 -4 528 6,2 Material och varor -3 541 -3 406 4,0 Trafikkostnader -6 770 -6 302 7,4 Övriga kostnader -7 810 -7 506 4,1 Avskrivningar och nedskrivningar -2 110 -1 967 7,3 Summa intäkter Kostnader Personalkostnader inkl. bemanningsföretag Summa kostnader -58 775 -56 272 4,4 Verksamhetens nettokostnader -46 457 -44 499 4,41) 43 724 41 606 5,1 4 333 3 711 16,8 Skatteintäkter och utjämning Generella statsbidrag Finansnetto Årets resultat 1) Under 2016 är kostnaderna för hälso- och sjukvårdsförvalt­ ningarnas köp av bemanningsläkare detsamma som före­ gående år, kostnaderna för bemanningssjuksköterskor är lägre. Västtrafik har ökat sina köp av bemanningspersonal. Totalt sett innebär detta att kostnaderna för tjänsteköp från beman­ ningspersonal är lika höga som under 2015. Bokslutskommunikén beskriver översiktligt resultatet för 2016. VGR:s årsredovisning behandlas av region­f ullmäktige den 4 april 2017. Bokslutskommunikén är inte granskad av revisionen. BALANSRÄKNING, KONCERNEN Förändring, % Intäkter Övriga intäkter VGR:s samlade kostnader för egen personal och bemannings­ personal har ökat med 2,8 procent jämfört med föregående år. Detta är i enlighet med budget. Den största posten är kostna­ der för löner som ökade med 2,9 procent. Ökningen förklaras till två tredjedelar av löneöversyn och till en tredjedel av ökad personalvolym. 84 -57 1 684 761 Mnkr 2016 2015 20 296 19 818 578 623 Omsättningstillgångar 15 634 13 027 varav placeringar, kassa, bank 11 438 9 017 Summa tillgångar 36 508 33 468 Eget kapital 6 227 5 466 Årets resultat 1 684 761 Avsättningar Anläggningstillgångar Bidrag till infrastruktur 16 399 15 446 Långfristiga skulder 437 482 Kortfristiga skulder 11 760 11 312 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 36 508 33 468 Ansvarsförbindelser pensioner 24 549 25 398 Verksamhetens nettokostnadsutveckling är 3,8 procent exklusive jämförelse­ störande poster. År 2015 avsåg detta en utbetalning från AFA Försäkring om 250 miljoner kronor. Västra Götalandsregionen Bokslutskommuniké 2016 4